Dòng tiền là gì

Dòng tiền là gì – Nguyên nhân dẫn đến dòng tiền bị âm mà nhiều doanh nghiệp mắc phải

Dòng  tiền  (Cash Flow) là sự chuyển động ra, vào của đồng tiền  (nhận, chi) trong doanh nghiệp, dự án, tổ chức tài chính, hay một cùa hàng.

Mỗi một doanh nghiệp, tổ chức tài chính , dự án hay một cửa hàng đều có mục đích kinh doanh đó là luôn tạo ra dòng tiền dương (Positive Cash Flow). Tức là lượng tiền nhận vào nhiều hơn so với lượng tiền chi ra.

Trong quá trình kinh doanh, ngoài việc trả lương cho nhân viên, thanh toán tiền điện, nước, các khoản thuế phí khác…,còn ảnh hưởng của việc kinh tế khó khăn thì nhiều doanh nghiệp, tổ chức tài chính rơi vào tình trạng dòng tiền âm ( Negative Cash Flow), tức là lượng tiền thu về ít hơn so với lượng tiền chi ra.

Để giữ được dòng tiền luôn dương đúng là một bài toán khó. Doanh nghiệp đó phải có một bảng lưu chuyển tiền tệ để nắm bắt được tình hình tài chính của doanh nghiệp mình như: Lượng tiền đầu tư vào các dự án, lượng tiền ra, lượng tiền vào, lượng tiền hiện có. Báo cáo lưu chuyển tiền tệ được lập vào mỗi tháng, mỗi quý để doanh nghiệp nắm rõ hơn, được chia thành 3 phần chính:

Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh là gì 

Là một bộ phận chủ yếu trong thu nhập của doanh nghiệp và là nguồn tài chính quan trọng để doanh nghiệp trang trải chi phí, nộp thuế, chia lãi cổ tức và trích lập các quỹ.

Dòng tiền từ hoạt động đầu tư tài chính là gì 

Là những khoản thu do hoạt động đầu tư tài chính hoặc kinh doanh về vốn mang lại như: đầu tư chứng khoán, góp vốn liên doanh, cổ phần, cho thuê tài chính…

Dòng tiền từ hoạt động khác

Là những khoản mà doanh nghiệp không dự tính trước hoặc có được tính trước nhưng ít có khả năng thực hiện. Hoặc những khoản thu không mang tính thường xuyên như: thu về từ nhượng bán, thanh lý tài sản cố định, thu về từ vi phạm hợp đồng, thu về từ các khoản nợ khó đòi đã xử lý.

Cách tính lợi nhuận dòng tiền

Dòng tiền thuần = Dòng tiền vào – Dòng tiền ra

Lợi nhuận = Doanh thu – Chi phí

Nguyên nhân dẫn đến dòng tiền bị âm

Có rất nhiều nguyên nhân khiến cho dòng tiền của doanh nghiệp bị âm, kinh doanh thua lỗ do hàng bán không được. Lượng hàng tồn kho còn nhiều, hay tiền hàng bị khách hàng còn nợ chưa thu hồi về được….trong khi đó thì các khoản chi phí như lương nhân viên, chi phí điện nước, thuế phí ….thì bắt buộc phải thanh toán liền.

Để quản lý tốt dòng tiền luôn ổn định thì đó là một bài toán khá khó đối với mỗi người cầm quân. Bắt buộc kinh doanh tốt, thu lợi nhuận cao, nói cách khác là thu nhiều hơn chi.

Để cải thiện dòng tiền cần phải

Dự báo dòng tiền

Cần chuẩn bị kế hoạch dòng tiền cho những tháng tiếp theo, quý sau, năm sau. Điều này giúp doanh nghiệp nắm rõ được tình hình tài chính của doanh nghiệp để đề xuất các hoạt động kinh doanh cũng như đầu tư, hoặc báo động những điều xấu có thể xảy ra.

Việc dự báo dòng tiền chính xác là dự doán chính xác những khoản chi hay khoản thu trong thời gian tới.

Việc này có tầm quan trọng và xếp ngang hàng với hoạt động kinh doanh hoặc bản báo cáo công việc mà doanh nghiệp cần phải chuẩn bị cho tương lai.

Giảm thiểu chi phí thu mua hàng hóa

Giảm thiểu chi phí thu mua hàng hóa giúp doanh nghiệp cải thiện tình hình của dòng tiền. Bạn có thể giảm chi phí thực tế của hàng hóa bằng cách chuyển đổi nhà cung cấp, tìm xem những nhà cung cấp trên thị trường có giá chênh lệch ít hơn nhưng chất lượng không thay đổi, điều này góp phần giúp dòng tiền của doanh nghiệp không biến động nhiều về khoản chi.

Gia tăng doanh số bán hàng

Gia tăng doanh số bán hàng bằng cách giảm giá, hoặc các chương trình khuyến mãi vào các dịp lễ. Nhưng không phải mặt hàng nào cũng giảm giá, giảm giá cao. Tùy theo mặt hàng mà tỷ lệ giảm giá vừa tầm không quá cao cũng không quá thấp, như  giảm 15%, hay 25% . Đừng bao giờ giảm giá tất cả các mặt hàng, chỉ nên giảm giá các mặt hàng phổ biến hoặc những mặt hàng tồn kho lâu ngày, đó là chìa khóa giúp doanh số bán hàng tăng nhanh.

Kiểm soát hàng tồn kho

Tức là giảm thiểu số ngày lưu kho của các mặt hàng. Nhanh chóng đẩy mạnh việc tiêu thụ những hàng hóa bán chậm bằng cách như giảm giá, để tránh tình trạng không có chỗ đựng những hàng mới về. Loại bỏ những hàng tồn kho lỗi thời, hết hạn bằng bất cứ thứ gì mà bạn có thể nhận được. Thay thế những mặt hàng bán chạy nhất thị trường.

Thu hồi các khoản nợ lâu ngày

Bạn cần kiểm tra các khoản phải thu, những khoản nợ, những khoản khách hàng còn nợ, thu hồi các khoản nợ. Từ đó bạn mới lên báo cáo tài chính để kiểm soát tình hình tài chính của doanh nghiệp. Bên cạnh đó nhắm rút ngắn thời hạn thu hồi các khoản nợ trước thời gian định sẵn.

Tăng giá thành sản phẩm

Tăng giá thành sản phẩm có thể tăng doanh thu cho doanh nghiệp tuy nhiên lượng khách hàng có phần giảm đi. Bạn nên cân nhắc vào điều này. Trong một thời gian ngắn không nên tăng giá quá nhiều sản phẩm, bạn nên tăng mỗi làn một ít, điều này không ảnh hưởng đến tâm lý của khách hàng  nhiều.

Bài viết là những chia sẻ về dòng tiền, các kiến thức về dòng tiền bạn cần phải lưu ý trong quá trình vận hành doanh nghiệp.